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关于全国社会保障基金理事会回拨已转持国有股有关证券（股票）交易印花税问题的通知。
我国货币政策调控对股票市场影响的实证分析
货币政策 股票市场 VAR模型
2011/8/25
本文运用VAR模型对我国货币政策调控对股票市场影响的动态特征进行考察，结果发现：利率在调整初期与股票指数呈现负向相关，之后逐渐转变为正向相关；货币供应量对股票指数的影响与利率相较而言，影响效果相当有限；影响股票指数的主要原因是其自身因素。
浅论股票期权激励的会计处理
股票期权 激励 会计确认 计量
2011/8/25
随着我国经济体制改革的深化，特别是股权分置改革的基本完成，股票期权激励计划逐渐成为国内上市公司激励机制创新的重要手段。所以，无论是上市公司还是监管当局，都必须对国内外有关股票期权会计处理的理论与不同的会计处理方法有一定的了解。
股票型基金风险实证研究
股票型基金 风险价值VaR GARCH模型
2011/8/26
开放式基金和封闭式基金是两种不同运作方式的基金。本文基于VaR方法对开放式和封闭式的股票型基金进行风险测算和比较。由于基金的日收益率非正态的“尖峰厚尾”的分布特征，运用GARCH模型计算出了基金的VaR值。实证结果发现，开放式和封闭式基金的VaR值是存在差异的。
股票价值投资的理论与应用
股票价值投资 理论 应用
2011/8/26
股票价值投资是基于股票价值本身的长期性投资，它是在对企业业绩、行业景气度和经济的基本面进行综合考量后所作出的投资结论。价值投资实施的前提应该是经济发展比较平稳，企业业绩持续增长，同时相关股票的价格在启动价值投资策略时并不是非常高，处于比较合理的状态中，如果同时满足这几个情况，那么价值投资是有效的。
股票期权激励与回溯问题探讨
股票期权 激励 回溯
2011/8/26
股票期权是管理人员薪酬的重要组成部分，股票期权是否能在实际中起到显著的激励作用以及随之带来的回溯等问题，一直是国内外理论界争议的热点问题。我们对国内外股票期权激励和回溯问题进行简单的梳理，并认为我国需要未雨绸缪，在回溯问题爆发之前，出台合理的防范和监管措施。
我国股票市场内幕交易行为分析
内幕交易 内幕信息 行为分析
2011/8/26
本文以中国证监会公布的内幕交易行政处罚公告为数据来源，从数量和主导者结构上分析我国股市内幕交易行为的现状，并从伦理、制度和监管三个层面分析内幕交易行为，最后提出相应的政策建议。
股票的媒介化认知对员工工作满意度的影响
媒介化认知 决策权认知 心理授权 工作满意度
2013/9/13
在区分了员工的股票媒介化认知和股票决策权认知概念的基础上,重点探讨了心理授权在股票的媒介化认知与工作满意度之间的作用。研究结果表明，股票的媒介化认知对心理授权和工作满意度都有显著预测作用，并且心理授权是股票的媒介化认知与工作满意度之间的中介变量。研究结果有助于深化理解员工持股与员工态度及行为关系的认识。
新会计准则体系的颁布实施作为我国近期的一项重大会计改革,它给资本市场带来了怎样的经济后果,这是准则制定者和使用者普遍关注的问题。本文以中国A股上市公司为样本,首次对会计准则改革的资本市场效果进行了全面的实证检验。经验证据显示会计准则改革显著增强了股票流动性、降低了上市公司的权益资本成本,进而提高了企业价值。本文的结论丰富了现有文献,对我国会计准则的理论建设和实务发展具有一定的应用价值。
投资者情绪与股票特征关系
投资者情绪 情绪β 股票特征 主成分
2012/5/21
通过选取情绪变量,构造了情绪指数和反映股票收益对情绪变化敏感性的指标--情绪β.在此基础上, 分析和研究了情绪与股票特征之间的关系. 实证研究表明,我国A股市场在一定时期内,规模较大、波动率较高、市净率较高的股票易受情绪的影响, 不同年龄的股票并未受投资者情绪的影响.
采用线性及非线性Granger因果检验的方法,对中国大陆股票市场和世界其他主要股票市场之间不同阶段的信息溢出现象进行了实证研究.通过比较Granger (1969)线性因果检验和 Hiemstra and Jones(1994)非线性因果检验, 发现中国大陆市场和世界其他主要股票市场之间存在非线性信息溢出效应;随着中国大陆市场改革的深入和全球经济一体化的发展,信息溢出的程度也在提升; 在建立风险预...
异质信念与股票收益——基于我国股票市场的实证研究
异质信念 卖空限制 股票收益
2011/4/6
本文以经调整后的换手率和收益波动率作为投资者异质信念的代理指标，采用1997－2007间的样本数据，分别运用资产组合分析法和截面收益回归法，直接验证了在我国股票市场上投资者异质信念对股票收益的影响。我们的发现支持了基于异质信念假设的资产定价理论：在卖空限制约束下，异质信念导致当期股价高估，与股票未来收益负相关。我们的结论经FF四因素模型调整后依然成立。我们还发现，与美国股票市场相比，我国股票市场高...
我国股票市场的过度反应现象及其成因分析
过度反应 规模效应 月历效应
2011/4/2
本文采用1997-2004年上海证券交易所的所有股票交易数据，对我国股票市场的过度反应及其成因进行实证分析。研究结果表明，我国股票市场的确存在过度反应现象，其形成期为两年；过度反应的主要成因是规模效应，而非月历效应。
采用长时间、大周期统计Hurst指数,进而计算出动态 Hurst指数,从而判断实际股票市场的股票指数的趋势以及动态Hurst指数的适应范围,认为动态 Hurst指数在证券投资中有一定的参考价值, 可以对股票价格或指数的长时趋势进行预测.